Платит ли пенсионер налог

Какие налоги платят пенсионеры, от каких освобождены Бесплатная юридическая консультация: Выход на пенсию не означает полное освобождение от налогов. Пенсионеры.

Какие налоги платят пенсионеры, от каких освобождены


Бесплатная юридическая консультация:

Выход на пенсию не означает полное освобождение от налогов. Пенсионеры платят практически те же налоги, что и остальные граждане. Пенсионерами в Российской федерации считаются граждане:

Оглавление:

  • в ходе медико-социальной экспертизы признанные инвалидами;
  • потерявшие единственный источник средств к существованию в лице умершего близкого родственника;
  • достигшие определённого возраста либо определённый период времени состоявшие на государственной службе.

Отдельно необходимо отметить пенсионеров со статусом «федеральных льготников» — граждан страны, которые были удостоены высших федеральных званий и наград, инвалиды и ветераны войны, лица, пострадавшие от радиации, ветераны «горячих точек» и т.д. Эти люди хоть и получают пенсию, но с точки зрения налогообложения отличаются от прочих пенсионеров.

За что пенсионеры не платят налоги

Действующее налоговое законодательство освобождает всех получателей государственной пенсии от уплаты подоходного налога с этой суммы. Не взимается НДФЛ и с любых компенсаций, которые были назначены пенсионерам в государственном порядке.

В 2014 году для некоторых категорий пенсионеров был отменён налог на один из объектов недвижимости, находящийся в собственности. К этим гражданам относятся:

  • пенсионеры со статусом федеральных льготников;
  • инвалиды с детства либо инвалиды первых двух групп;
  • пенсионеры по старости, либо достигшие нетрудоспособного возраста;
  • военные пенсионеры, а также члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом предоставляемые на федеральном уровне освобождения для пенсионеров заканчиваются. Прочие налоги пенсионеры платят в общем порядке с учётом региональных и местных налоговых льгот.


Бесплатная юридическая консультация:

Налоги на имущество для пенсионеров

Пенсионеры платят земельный налог, транспортный и налог с недвижимости, он же налог на имущество физических лиц.

Размер транспортного налога устанавливается региональными законами и взимается с транспортных средств в зависимости от их мощности и вида. Для пенсионеров по возрасту льготы по налогу на транспорт предусмотрены в Москве, Санкт-Петербурге, Красноярске, Екатеринбурге, Самаре, Перми, Челябинске и их областях. Для федеральных льготников и пенсионеров с инвалидностью помимо названных ранее регионов льготы по транспортному налогу предусмотрены в республике Татарстан, Севастополе, республике Крым, Московской, Саратовской, Омской, Волгоградской, Ростовской и Нижегородской областях.

Ещё один налог на имущество – это земельный. Обложению налогом подлежат участки, находящиеся в бессрочном пользовании или в собственности. За участки, полученные в безвозмездное пользование или арендованные, платить налог не нужно.

На государственном уровне пенсионеры со статусом федеральных льготников и пенсионеры с инвалидностью имеют право на получение вычета из базы по налогу на землю в размерерублей. Также в большинстве крупных городов страны для этих групп пенсионеров действуют местные льготы.

Льготы на землю получают пенсионеры, проживающие в Санкт-Петербурге, Перми, Самаре, Саратове, Ростове-на-Дону, Волгограде, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает внутригородской лимит. Земля, превышающая лимит, оплачивается в обычном порядке.

Что касается налога на недвижимость, пенсионеры могут не платить его за один из объектов собственности по выбору – за дачу, квартиру или гараж.


Бесплатная юридическая консультация:

Подоходный налог для работающих пенсионеров

Работающие пенсионеры помимо выше перечисленных выплачивают налог с суммы:

  • заработной платы;
  • арендной платы от сдачи в наём собственного имущества;
  • полученных дивидендов, доходов и процентов от оборота ценных бумаг;
  • оплаты, полученной по договору авторского заказа и прочей творческой деятельности;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсии, полученной по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими в пользу третьих лиц;
  • прочих доходов, полученных на территории РФ.

Наравне с другими налогоплательщиками работающие пенсионеры вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

На стандартные вычеты имеют право работающие пенсионеры, которые участвовали в ликвидационных мероприятиях, воевали, пострадали от радиации и таким образом приобрели особый статус, а также ту, у которых есть несовершеннолетние дети. Их размер зависит от категории, к которой относится налогоплательщик.

Работающий пенсионер получает социальный вычет, если в течение года у него были документально подтверждённые расходы на лечение, образование, покупку медикаментов по врачебным рецептам, приобретение полисов ДМС, софинансирование пенсии по госпрограммам и заключение договоров с НПФ. Размер вычета зависит от произведённых затрат, но не может быть больше установленных законом лимитов.

Имущественный вычет пенсионерам предоставляется при покупке или продаже недвижимости. Если на данный момент у пенсионера нет облагаемых НДФЛ доходов, вычет может быть перенесён на предыдущий налоговый период (в пределах трёх лет).


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://credits-on-line.ru/faq/3479-kakie-nalogi-platyat-pensionery-ot-kakih-osvobozhdeny.html

Платят ли пенсионеры налог на землю и на имущество

Обычные граждане Российской Федерации обязаны платить налоги на имущество и землю. Когда человек достигает пенсионного возраста, то ему даются определенные привилегии. Так как пенсия в нашей стране небольшая, то стоит воспользоваться действующими льготами для пенсионеров. Одним из привилегий является налог на недвижимость.

Платит ли пенсионер налог на имущество?

В 2014 году в Налоговый Кодекс были внесены изменения по налогу на имущество. Главным нововведением стало то, что теперь он исчисляется не с инвентаризационной стоимости, а с кадастровой. Поэтому многие пенсионеры обеспокоились по поводу оплаты этого сбора.

Раньше они полностью освобождались от уплаты налога на имущество независимо от количества объектов, находящихся в собственности. Хоть и были приняты изменения в законе, но налоговые льготы, предоставляемые пенсионерам, сохранились. Следовательно, налог на имущество они по-прежнему платить не будут.

Какие объекты освобождаются от налогообложения?

Пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на следующие объекты:


Бесплатная юридическая консультация:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, которое используется для профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственное строение, площадь которого не превышает 50 квадратных метров, расположенное на дачном, садовом или другом земельном участке;
  • гараж или машино-место.

Другие виды недвижимости облагаются сбором на имущество в общем порядке. Также эта льгота не распространяется на дорогую недвижимость, кадастровая стоимость которой выше 300 миллионов рублей. Для того чтобы объект был освобожден от налогообложения, необходимо соблюдать два условия:

  • он должен быть в собственности пенсионера;
  • его нельзя использовать в предпринимательской деятельности.

Необходимо знать, что благодаря изменению в Налоговом Кодексе, льгота может предоставляться только для одного недвижимого объекта каждого вида имущества. Например, если пенсионер имеет несколько квартир, то сможет воспользоваться льготой только по отношению одной квартиры. Также он имеет право самостоятельно выбрать конкретный объект. На всю остальную недвижимость одного вида, пенсионеры платят налог на имущество. Например, к одному виду имущества относятся квартира и комната, а жилой дом — к другому.

Но, кроме налоговой льготы, в Налоговом Кодексе предусмотрены еще и налоговые вычеты. Они могут применяться самостоятельно по отношению объектов и не зависеть от предоставляемых льгот. Так же как и для всех граждан, налог на комнату для пенсионера уменьшается на кадастровую стоимость 10 квадратных метров, на квартиру — 20 квадратных метров, а на жилой дом — 50 квадратных метров. Следовательно, пенсионер может получать не только льготу, но и вычет кадастровой стоимости на определенную площадь.

При каких условиях предоставляется льгота по налогу на имущество?

Для того чтобы пенсионеру получить льготу, необходимо обратиться в налоговую службу и написать заявление о ее предоставлении. Также потребуется: пенсионное удостоверение (оно подтверждает право гражданина на льготу), паспорт и ИНН.

Заявление составляется в свободной форме и пишется от руки или печатается на компьютере. В нем, для заполнения шапки (в правом верхнем углу), необходимо указать наименование налоговой службы, ее адрес, а также фамилию, имя и отчество руководителя. Дальше пишутся свои данные (Ф.И.О., адрес и телефон). В самом заявлении нужно высказать просьбу о предоставлении льготы на имущество и перечислить копии документов, которые прилагаются к нему.


Бесплатная юридическая консультация:

Заявление можно подать лично, посетив налоговую службу по месту нахождения имущества, а также предоставить необходимые документы. Или отправить по почте, приложив к заявлению ксерокопии документов (нотариально заверять их не надо). Письменное заявление, принятое в налоговой инспекции, регистрируется как полагается. Если в нем допущены ошибки или приложены не все копии документов, то оно возвращается обратно с указанием на их исправление.

Если у пенсионера имеется несколько объектов недвижимого имущества одного вида, то он должен до 1 ноября текущего года предоставить уведомление в налоговую инспекцию с указанием выбранной недвижимости, по отношению к которой должна быть применена льгота. В противном случае выбор объекта за него сделает государство, освободив от налога ту недвижимость, по отношению к которой начисляется максимальная сумма.

Есть ли для пенсионеров льготы по налогу на землю?

Несмотря на то что пенсионер освобожден от налога на имущество, то на земельный участок, находящийся в его собственности или в бессрочном пользовании, эта льгота не распространяется. В начале девяностых годов прошлого века пенсионер освобождался от земельного налога, но после это льготу отменили.

В статье 395 Налогового Кодекса установлен перечень лиц, освобожденных от уплаты налога на землю по отношению участков, использующихся для сохранения и развития традиций, промыслов и хозяйствования. К ним относятся граждане, представляющие коренные малочисленные народы Севера, Дальнего востока и Сибири.

Следовательно, в соответствии с Федеральным законом, льгота пенсионеру на земельный налог не положена, он обязан уплачивать его на общих основаниях. Но ее могут установить органы местного самоуправления, самостоятельно определяя, будет или нет на его территории действовать льгота на земельный налог по отношению к пенсионерам и определять основания и порядок его применения.


Бесплатная юридическая консультация:

Так, например, для получения налоговой льготы на землю в городе Королеве Московской области, пенсионер должен не работать, а также быть зарегистрирован и постоянно проживать в помещении, которое находится на этом земельном участке. В этом случае сумма налога будет уменьшена на 50%, если площадь не больше 1200 квадратных метров. Основанием для получения этой льготы, будут следующие документы: пенсионное удостоверение, паспорт и трудовая книжка (для подтверждения отсутствия постоянного места работы).

Документы, которые нужны для получения льготы по налогу на землю

Если муниципальным органом установлена льгота пенсионеру по налогу на землю, то необходимо предоставить ряд документов. Обязательно нужно предъявить:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • пенсионное удостоверение;
  • документ на земельный участок, подтверждающий право его владением.
Кроме этих документов, в налоговой инспекции могут потребовать дополнительные, в зависимости от требований, установленных для пенсионеров. Например, если льгота на налог предоставляется только неработающему пенсионеру, то нужно будет предъявить еще и трудовую книжку. Чтобы подробно узнать какие нужны документы для предоставления льготы, необходимо обращаться в территориальный орган ИФНС по месту, где находится участок земли.

Исчисление земельного налога

Земельным налогом облагаются участки, расположенные в границах муниципального образования. Он исчисляется с кадастровой стоимости земли, которая определена на 1 января. При образовании земельного участка в течение текущего года, налог начисляется на ту дату, когда участок был поставлен на кадастровый учет. Если земельный участок в долевой собственности у нескольких лиц, то для каждого налогоплательщика он определяется отдельно.

Ставка налога на земельный участок каждым муниципальным образованием устанавливается самостоятельно, но не должна быть выше 0,3% по отношению:

  • земли жилищного фонда;
  • сельскохозяйственной земли;
  • а также земель, которые предоставлены для огородничества, садоводства и личного подсобного хозяйства.

На другие земельные участки налог устанавливают по ставке 1,5%. Заплатить начисленную сумму фискальному органу необходимо до 1 ноября.

Бесплатная юридическая консультация:

Для того чтобы узнать, какие налоги не платят пенсионеры, необходимо обратиться в налоговую службу. Оформление льгот должно быть своевременным. Желательно это сделать до получения налогового уведомления. Необходимо помнить, что даже если пенсионер имеет право на определенные льготы, при неуплате квитанции по налогу, будут все равно приходить требования для его уплаты и начнут начисляться пени. Так как льгота является правом, а не обязанностью, то чтобы использовать ее, нужно отнести заявление в налоговую инспекцию.

Источник: http://urhelp.guru/pensiya/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu-i-na-imuschestvo.html

Какие налоги не платят пенсионеры: виды льгот и социальная помощь от государства

Вопреки сложившемуся мнению, достижение пенсионного возраста не является основанием для прекращения налоговых выплат государству. В России зачастую пожилые люди вынуждены платить налоги наравне с молодежью. Для данной категории населения предусмотрен довольно обширный список льгот и освобождений от выплат. В статье рассмотрим подробнее какие налоги не платят пенсионеры.

Какие налоги не платят пенсионеры

Кто относится к пенсионерам

Казалось бы, определить данную категорию просто. По мнению большинства граждан, пенсионерами являются люди, достигшие определенного возраста, который предусматривается законом, как пенсионный. С одной стороны, это правда, с другой, данное определение не представляет все возможные исчерпывающие характеристики. Давайте посмотрим, какие граждане на территории Российской Федерации признаются пенсионерами.

Таблица 1. Категории граждан, относящиеся к пенсионерам согласно законодательству РФ


Бесплатная юридическая консультация:

Женщины старше 55 и мужчины старше 60 лет

Лица, признанные нетрудоспособными

Получающие выплаты по потере кормильца

Лица, отмеченные наградами федерального значения

Перечисленные выше граждане законодательно являются пенсионерами, и при этом отличаются от остальных категорий касательно выплаты налогов.


Бесплатная юридическая консультация:

От каких налогов освобождаются пенсионеры

Тенденция в нашем государстве, касающаяся льгот для категории граждан, вышедших на заслуженный отдых, наметилась не радужная. Согласно поступающей информации, планируется постепенное увеличение возраста, который будет считаться пенсионным, еще и подразумевается отмена некоторых предоставляемых им льгот. Однако, на сегодняшний день актуальная ситуация сложилась для пожилых людей вполне благоприятная.

С начала в обязательном порядке следует уяснить, что получение льгот носит принцип заявительный, то есть стать льготником и освободиться от некоторых выплат или просто их понизить может лишь тот, кто свое право озвучит. В противном случае, государство на послабление для граждан «нарываться» не будет.

Помимо налогообложения, пенсионеры во многих случаях имеют право на получение послаблений в виде:

  • оплаты затраченных на транспорт средств в процессе выезда к месту отдыха для жителей северных регионов;
  • оплата сверхурочных отпусков для граждан пенсионного возраста, продолжающих вести рабочую деятельность.

Теперь давайте перейдем непосредственно к рассмотрению налоговых льгот.

Освобождение от имущественного налога

От данной выплаты в пользу государства, проживающие на территории России пенсионеры, являющиеся ее налоговыми резидентами, освобождены.


Бесплатная юридическая консультация:

Освобождение от имущественного налога производится согласно законодательным нормам

Распространяется освобождение не только на завершивших карьерную деятельность пожилых людей, но и продолжающих работать. В НК РФ это прописано четко, в статье 407. При этом соблюдаться должно главное условие: пенсионные начисления в пользу гражданина обязаны выплачиваться в порядке, законодательно установленном, и никак более. В данной ситуации от уплаты имущественного налога пожилой человек освобождается, даже если имеет недвижимость в собственности.

Однако помните, и в этом случае при отсутствии должного заявления, пенсионеру предоставят налоговое уведомление о необходимости произвести выплату. При уходе на заслуженный от работы отдых обязательно уведомите о появившемся праве на освобождение налоговую службу.

Обнуление выплат производится на недвижимое имущество:

  • гаражи;
  • дачи;
  • места для хранения и содержания машины;
  • личные библиотеки;
  • комнаты и другие помещения, которые эксплуатируются в роли творческих мастерских;
  • дома;
  • музеи, не находящиеся в государственной собственности,
  • ателье по пошиву и починке одежды;
  • картинные галереи;
  • жилые комнаты;
  • строения для ведения хозяйственных работ, общий размер которых суммарно не превышает 50 метров в квадрате;
  • сооружения, построенные на участках земли, использующихся в хозяйственных целях;
  • жилые помещения в многоквартирном здании;
  • недостроенные объекты.

Решение об отмене налоговых выплат по недвижимости для пенсионеров действительно, но для каждого типа имущества в единичном экземпляре. Приведем пример. Вы являетесь пенсионером и владеете следующими объектами:


Бесплатная юридическая консультация:

  • квартирой;
  • небольшим загородным домиком;
  • машино-местом.

От выплат в пользу государства за владение данным имуществом вы в полной мере освобождаетесь абсолютно законно. А теперь представим, что у вас в собственности находятся:

  • небольшой домик;
  • две квартиры в центре города.

Получается, за домик и одну из квартир уплата не предполагается, однако же, за вторую придется в полной мере заплатить, поскольку она повторяет по виду уже имеющееся у вас имущество.

Чтобы получить налоговую льготу, необходимо лично явиться в отделение налоговой службы, к которой относится пенсионер по месту жительства, и предоставить пенсионное удостоверение. Именно этот документ является основанием для получения льготы и отказа от выплаты имущественного налога.

Внимание! Если до 2015 года вы уже предоставляли в инспекцию данный документ и льготу на имущество получали, тогда, согласно букве закона, вы освобождаетесь не только от налога, но и от необходимости повторно являться в налоговую службу и подтверждать статус пенсионера.

В том случае, когда в собственности пожилого гражданина имеется два и более объекта одинакового типажа, ему необходимо до наступления ноября в год выхода на пенсию подать в налоговую службу личное заявление, в котором будет указана недвижимость, освобождаемая от налога. Да, данное решение гражданин может принять лично, однако торопитесь, так как если до указанной даты заявление предоставлено не будет, инспекция определит освобожденный от обложения имущественный объект самостоятельно.


Бесплатная юридическая консультация:

Разумеется, «снять» налогообложение лучше всего с недвижимости, имеющей наибольшую площадь, однако вы вольны выбирать любую. Вместе с предоставлением пенсионного удостоверения обязательно требуется заполнение заявления.

При приобретении недвижимости добиться права «обнулить» выплаты в пользу государственного бюджета смогут лишь те граждане пенсионного возраста, которые карьерную деятельность продолжают вести, получается, все еще выплачивают налог на доходы физического лица. Раз с пенсий данное отчисление не снимается, освободиться от имущественных выплат могут лишь те пожилые граждане, которые оставили рабочий пост совсем недавно, то есть предшествующие перед покупкой квартиры, дома или другой недвижимости годы успешно отработали.

Суть введенной льготы заключается в следующем: получатель пенсии может оставшиеся вычеты за имущество по налогу для физических лиц перераспределить на прошедшие налоговые периоды. Приведем пример. Вы являетесь пенсионером и приобрели домик за городом. Как только вы официально зарегистрировались в качестве собственника, стала доступна возможность возвращения части затраченных денег посредством вычета. Говоря простыми словами, вам полагается к возвращению некоторая часть суммы, ушедшей на выплаты подоходного налога, который отчислялся до момента приобретения недвижимого объекта.

Получить имущественный вычет возможно лишь в некоторых случаях, при покупке:

  • дома;
  • комнаты;
  • квартиры во многоквартирном доме;
  • части одного из перечисленных объектов (доли);
  • земли для возведения дома или коттеджа;
  • земли с жилым строением.

При этом вычеты на имущество можно получить не только в качестве средств на покрытие части или полностью всех совершенных при покупке расходов, но и для погашения процентов по целевому займу (например, ипотеке). Пенсионеры могут получить данный вычет аж за 36 месяцев, то есть три календарных года, прошедших перед наступлением момента появления остатка от имущественного вычета.


Бесплатная юридическая консультация:

На какую сумму следует претендовать

Определение величины потенциальной выплаты пенсионеру, являющему собственником некоторой недвижимости, зависит от того, какую сумму составит общий размер затраченных на покупку или возведение объекта средств.

Согласно букве закона, максимальная сумма возврата для приобретения жилья составляет 2 миллиона рублей, а для строительства 3 миллиона рублей. Та же цифра в 3 миллиона ограничивает получение государственной компенсации на погашение кредитных процентов, при этом не важно, было ли имущество в итоге приобретено, или займ брался на строительные работы. Данное ограничение действительно с 2014 года.

Приведем пример расчета вычета по имущественному налогу. Представьте, что вы пенсионер, который продолжает работать. В прошлом году вы приобрели и зарегистрировали в качестве собственности загородный домик, цена которого составила 2 миллиона рублей. Согласно букве закона, вы имеете право на получение налогового вычета максимально как раз в размере данной величины дохода. Размер налоговой ставки стандартный и составляет 13%, следовательно, вернется в кошелек следующая сумма:*13% =рублей.

Представим теперь, что ваш доход с 2013 по 2016 год составил в рублях соответственно:

Получается, по наступлению 2017 года, вы сможете получить налоговый вычет за прошедшие 12 месяцев 2016 года и оставшуюся сумму перенести на идущие перед ним года, вплоть до 2013, на сумму имевшихся в распоряжении доходных поступлений. Возвратить ему обязаны, получается за 2013 год это будет, далее,,. Данные величины были получены посредством умножения указанных выше выплат на налоговую ставку в 13%.


Бесплатная юридическая консультация:

Из суммы в полагающиеся надо вычесть весь поступивший доход с 2013 по 2016 года. На получившийся в результате остаток пенсионер может рассчитывать и в дальнейшем, в случае наличия источника обогащения, который будет облагаться налогом на доход физического лица.

Освобождение от выплат налога на доход

Нельзя сказать, что пенсионеры полностью освобождены от выплат подоходного налога, данная информация действительности не соответствует. Однако в данном случае пожилые граждане страны имеют право задействовать льготы. Так, в 2017 году налогообложению не подлежат доходы пенсионеров, полученные из следующих источников:

  • от государства, в виде пенсионных выплат;
  • страховая государственная компенсация;
  • повышающаяся периодически выплата к страховой компенсации;
  • пенсия накопительная;
  • различные официальные доплаты, установленные законодательно;
  • материальная помощь от бывшего места работы;
  • купленные на средства бывшего места работы лекарства;
  • полученные подарок деньги и вещи;
  • оплаченные санаторные путевки от лица организации-работодателя;
  • выплаты по инвалидности.

Для всех перечисленных источников сумма, налогом не облагающаяся, составляет до 4 тысяч рублей на 12 месяцев.

Льготы на транспортный налог

Данная выплата относится к категории местных, ее характеристики определяются властями конкретных регионов страны. Оплата указанных отчислений является обязательной. Согласно закону, выплачивать транспортный налог должны владельцы транспортных средств, официально зарегистрированные в этой роли.

Должны ли пенсионеры платить транспортный налог


Бесплатная юридическая консультация:

Облагающиеся отчислениями средства передвижения:

От данной выплаты освобождаются следующие категории.

  1. Инвалиды, передвигающиеся на специально оборудованных транспортных средствах.
  2. Лодки, имеющие весла или двигатели, силой до пяти «лошадей».
  3. Население, которое по программе социальной защиты получило от специализированных органов средства передвижения, мощность мотора которых не достигает ста «лошадей».

Налоговой базой для совершения выплат транспортных отчислений считается количество лошадиных сил в двигателе средств передвижения.

Будет ли платить налог пенсионер или же освободится от его уплаты, решают региональные власти каждого субъекта РФ. Чтобы узнать, как обстоит дело в вашей местности, обратитесь за консультацией в отделение налоговой, к которой относитесь согласно месту жительства. Если ответ будет положительным, вам придется составить заявление о просьбе в предоставлении данной льготы, подтвердить свое право на нее и забыть о том, что автомобиль облагается отчислениями в пользу государства.

Льготы на земельный налог

Налог на имеющуюся во владении землю является местным, также как и большинство других государственных отчислений. Согласно налоговому кодексу, федеральный бюджет имеет список льготников, которые не обязаны перечислять в него выплаты, при этом люди, достигшие пенсионного возраста, в данную категорию не входят, следовательно, от уплаты не освобождаются. Однако речь идет исключительно о федеральном уровне. Региональные (местные) власти могут установить посредством издания соответствующих нормативных актов льготы для данной категории граждан, касающиеся выплат в муниципальную казну.

Получить информацию о том, введены ли данные льготы в действие для пенсионеров, находящихся на территории вашего проживания, можно в налоговой инспекции или администрации области. В случае получения положительного ответа, активировать свое право и получить льготы можно стандартным образом, при наличии двух главных документальных элементов:


Бесплатная юридическая консультация:

  • пенсионного удостоверения;
  • заявления от гражданина.

Из статьи на нашем портале вы можете узнать более подробно о земельном налоге для пенсионеров. Рассмотрим какие категории льготников существуют, а также общий порядок предоставления льгот.

Дополнительные льготы для пенсионеров

Помимо освобождения от уплаты налогов, государство помогает пенсионерам посредством предоставления льгот другого характера. Давайте рассмотрим самые полезные из них.

Предоставление дополнительного отпуска

Предоставление дополнительного отпуска – льгота, которая представляется пенсионеру наряду с освобождением от некоторых выплат.

Дополнительные льготы пенсионерам — серьезное подспорье

Подразумевается отпуск исключительно не оплачиваемый, который пожилой человек проведет за счет имеющихся у него средств, ведь сохранения заработанной платы не производится. Получить данную прибавку к свободным от работы денькам могут:


Бесплатная юридическая консультация:

  • ветераны ВОВ (не более месяца и пяти дней за 12 месяцев);
  • достигшие пенсионного возраста граждане (плюс две недели за 12 месяцев);
  • граждане, достигшие пенсионного возраста и являющиеся инвалидами (плюс 2 месяца).

К слову сказать, также проводится компенсация затрачиваемых на поездку на отдых транспортных расходов. В данном случае государство оплатит затраты пенсионерам, живущим в крайних северных регионах или территориях с такими же жизненными условиями. При этом граждане должны быть не работающими и получать страховую компенсацию за преклонный возраст или наличие инвалидности.

Оплата такого проезда производится раз за период в 24 месяца, то есть два календарных года и лишь в том случае, когда совершается путешествие по территории Российской Федерации. На поездки за ее пределы, в другие страны, льгота не распространяется.

Получение данной льготы возможно при обращении в местное отделение ПФ РФ. Обязательно обращайтесь в пункт по месту своего проживания. Компенсацию можно получить двумя следующими способами:

  • сразу в виде купленных билетов;
  • после покупке билетов, предоставив подтверждающие произведенные затраты документы.

Обращаться в ПФ можно не напрямую, а используя многофункциональный центр, занимающийся оформлением всей гражданской документации. Если вы хотите компенсировать стоимость проездных билетов необходимо обратиться в органы заранее, и предоставить подтверждение последующего нахождения в санатории, или другом аналогичном заведении. В роли подтверждения обычно выступает путевка или другой документ подобного характера, например, заключенный с организацией договор о временном съеме жилья, например, домика на берегу озера или комнаты в здании турбазы.

Согласно правилам, к компаниям-перевозчикам особенных требований не предоставляется, они могут быть как частными, так и государственными. Тем не менее, оплата транспорта производится только на перевозки в переделах российских границ, в том числе полуострова Крым.


Бесплатная юридическая консультация:

Социальная помощь от государства

Для граждан пенсионного возраста, размер среднего дохода которых является меньшим, чем установленный в субъекте РФ по месту проживания гражданина минимум, государство предполагает выдачу социальной помощи в виде пенсионной доплаты к основной выдаваемой сумме. Ее размер определяется разницей между прожиточным минимумом и размером пенсионных начислений пожилым неработающим гражданам. Помимо прочего, законодательно определены еще некоторые гражданские категории, которые могут получить данную государственную поддержку.

Для того чтобы выплаты добавились к пенсии, нужно написать заявление в органы социальной защиты, относящиеся к месту жительства гражданина. Некоторые разновидности самостоятельно местными отделами пенсионного фонда причисляются к конкретным гражданам.

Подведем итоги

Как видите, нюансов, касающихся льгот для пенсионеров, не мало. Неприятные стороны законодательства состоят в следующих моментах:

  • обязательном «заявительном» характере льгот;
  • степенью сложности сбора нужных бумаг и выяснения данных для людей пенсионного возраста.

Действительно неприятно, что если пенсионер не успеет вовремя подать заявление, то вынужден будет во многих случаях оплачивать некоторые налоги, при этом, даже не зная, вероятно, что может от них освободиться. Кроме того, многие пенсионеры находятся в том состоянии, когда самостоятельно разобраться и проходить по всем нужным инстанциям сложно ввиду физического состояния.

Чтобы помочь им разобраться, и при этом не выходить из дома, государство предоставляет возможность проконсультироваться. Узнать информацию по всем интересующим вопросам о налогообложении, граждане страны, достигшие пенсионного возраста, могут, позвонив в Пенсионный Фонд Российской Федерации. Номер его горячей линии следующий:-5445.


Бесплатная юридическая консультация:

Кроме того, на все существующие вопросы обязана ответить налоговая службы России. Вот номер ее горячей линии-22-22. Звонок по данным номерам является бесплатным, поэтому пенсионеры могут не бояться получения солидных счетов за телефонные разговоры.

Источник: http://nalog-expert.com/oplata-nalogov/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery.html

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2019 году — условия предоставления льготы или освобождения

Одним из источников доходной части бюджета страны является налог на имущество. С 2019 года предусмотрен поэтапный переход к расчету размера причитающихся налоговых выплат, исходя из высокой кадастровой (близкой к рыночной) стоимости недвижимости. Такая методика расчета значительно увеличивает сумму начислений, поэтому для граждан пожилого возраста актуальным считается вопрос – платит ли пенсионер налог на имущество в 2019 году или ему полагается налоговая льгота на имеющуюся собственность.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество в 2019 году

Порядок освобождения от уплаты имущественного налога не изменен в следующем году. Не претерпел изменения перечень категорий граждан, которым законодательными актами предусмотрена льгота по налоговым выплатам. Люди пожилого возраста входят в число льготников, поэтому налог на имущество физических лиц пенсионерам в 2019 году можно не платить, но не по всем объектам.

Кому предоставляется

Налоговая льгота предоставляется всем гражданам, получающим пенсионные выплаты. Освобождение от имущественных начислений полагается трудоустроенным и неработающим лицам. Не начисляется в 2019 году налог на недвижимость для пенсионеров всех категорий:

  • достигших пенсионного возраста (для женщин после 55 лет и мужчин после 60 лет);
  • которые вышли на пенсию досрочно, по выслуге лет (для военнослужащих, учителей, медработников, шахтеров и других).

Условия получения льготы пенсионерам по налогу на имущество

Налоговые льготы предоставляются всем без исключения получателям пенсионных выплат, а к объектам недвижимости выдвигаются требования. Не начислят налог на имущество пенсионерам в 2019 году при условии, что недвижимость:

  • является собственностью льготника;
  • не используется для получения доходов (для предпринимательской деятельности);
  • кадастровая стоимость собственности не превышает рублей.

По каким объектам пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество

Пенсионеры не платят имущественные начисления по нескольким объектам недвижимости, если они относятся к разным видам имущества. Льготное налогообложение применяется к:

  • приватизированной комнате или квартире;
  • частному дому;
  • гаражу;
  • даче;
  • помещениям, которые используются для творчества (к художественным или столярным мастерским, библиотеке, музею);
  • нежилым сооружениям возле частного дома или на дачных участках, предназначенным для ведения подсобного хозяйства, если их площадь не превышает 50 квадратных метров.

Размер льготы в 2019 году

Не платят имущественные начисления пенсионеры, которые владеют квартирой, гаражом, дачей, но в единственном числе. Льготное налогообложение применяется только для одного из объектов, если право собственности оформлено на несколько единиц одного вида, а за все остальные следует платить. Граждане вправе самостоятельно выбрать имущество для льготного налогообложения.

Всегда выгоднее платить меньший налог на квартиру для пенсионеров, поэтому лучше из всех имеющихся объектов одного вида выбрать самый дорогой для получения налоговой льготы. Налог на имущество для военных пенсионеров в 2019 году начисляется на общих основаниях – они освобождаются от уплаты начислений на один объект недвижимости по всем видам зарегистрированной собственности.

Применение налоговых вычетов на второй объект

Скидка в размере до 50% от начисленных имущественных выплат может применяться ко второму объекту недвижимости при выполнении требований к нему (наличие права собственности, использование для жилья, стоимость ниже рублей). При расчете имущественных платежей пенсионерам из общей жилой площади вычитается ее часть в таких размерах:

  • 10 кв. м для комнаты;
  • 20 кв. м для квартиры;
  • 50 кв. м для частного дома.

Как получить освобождение по налогу на имущество в 2019 году

Законодательством предусмотрено, что воспользоваться правом освобождения от уплаты имущественных начислений могут пенсионеры в заявительном порядке. Граждане, оформившие пенсию раньше и уже владеющие льготой, автоматически продолжают пользоваться этим правом в последующих периодах. При оформлении пенсионных выплат в 2019 году, чтобы не платить имущественные начисления, необходимо предоставить налоговой службе заявление.

Заявление по месту жительства

Обратиться с заявлением, чтобы не платить имущественные начисления, необходимо до 1 ноября 2019 года следует лицам:

  • которые оформили пенсию;
  • купили новую недвижимость;
  • хотят изменить объект для применения льготного налогообложения.

Получатели пенсионных выплат пользуются на общих основаниях правом возврата подоходного налога при покупке недвижимости. Вернуть из бюджета можно уплаченные взносы, поэтому возвращают деньги только трудоустроенным лицам. Неработающие получатели пенсионных выплат тоже могут получить средства, если оформили пенсию недавно, а в предшествующие 3 года перед регистрацией покупки были трудоустроены. Максимальная сумма вычета составляетрублей. Ее возвращают после полного оформления собственности.

После оформления гражданином пенсии при отсутствии заявления налоговики продолжают проводить имущественные начисления и их нужно платить. За несвоевременное внесение платежей или их отсутствие налагается штраф. После подачи заявления делается перерасчет за период, длительность которого не превышает 3 лет. Предоставить документ следует налоговой службе по месту регистрации собственности. Заявление можно подать:

  • при посещении государственного учреждения;
  • путем почтового уведомления;
  • с помощью электронного сервиса на сайте ФНС РФ.

Законодательством не закреплены требования к оформлению документа. Заявление должно содержать четкое изложение желания гражданина и необходимо внести следующую информацию:

  • фамилию, имя, отчество руководителя и полное название органа налоговой службы;
  • данные о ходатайствующем гражданине (фамилию, имя, отчество, место регистрации, ИНН);
  • основание для применения льготного налогообложения (пенсия по возрасту, за выслугу лет);
  • при наличии нескольких объектов одного вида необходимо указать для которого следует применить льготу.

Какие документы нужны

Для применения льготного налогообложения вместе с заявлением необходимо предоставить подтверждающие документы:

Источник: http://sovets.net/15426-platyat-li-pensionery-nalog-na-imucshestvo-v-2018-godu.html

Какие налоги для пенсионеров не надо платить?

Деньги

Содержание

Значительную часть населения страны составляют люди пенсионного возраста. Большинство из них относятся к незащищённым слоям общества, поэтому нуждаются в определённых социальных гарантиях. Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрен целый ряд льгот, которые касаются различных сфер жизнедеятельности этой категории граждан. Они помогают сохранять немалую часть суммы, выплачиваемой лицам, которые реализовали своё право на пенсию.

Кто имеет право на присвоение статуса пенсионера?

В России к категории пенсионеров относятся мужчины, достигшие 60 лет, а также 55-летние женщины. Им назначается выплата пенсии по старости. Для некоторых профессий в государственных учреждениях устанавливается возможность выхода на пенсию по выслуге лет. Финансовую помощь от государства получают лица, которым членами специальной медэкспертизы вынесено заключение об инвалидности. Пенсионные выплаты производятся также лицам, потерявшим кормильца. При этом на выплату денег могут рассчитывать только люди, для которых зарплата или пенсия умершего была единственным источником средств к существованию.

О налоге на имущество

До 2015 года законодательством РФ предусматривалось полное освобождение пенсионеров от уплаты налогов на недвижимость. Больше года назад ситуация изменилась. Теперь налоговая льгота стала доступной в отношении лишь одного вида имущества, которое принадлежит физическому лицу.

Пенсионеры получили право не платить налог за один частный дом, одну квартиру, а также один гараж.

Всё остальное имущество облагается суммой, размер которой определяется определённым процентом от цены объекта.

В статье 401 Налогового кодекса РФ записаны все виды недвижимости, которые попадают в льготные категории. Прежде всего, это индивидуальные дома, к которым приравниваются также небольшие дачные домики. Кроме того, пенсионеры освобождаются от уплаты за следующие объекты:

  • Квартиры в многоэтажных домах.
  • Парковочное место или гаражное помещение.
  • Незавершённое строительство, если такой объект зарегистрирован в Росреестре.
  • Нежилые архитектурные конструкции.

Дублирующиеся объекты обязательно подлежат налогообложению. За них выплачивается сумма, которая высчитывается согласно кадастровой стоимости, указанной в документе. Уменьшить размер налога можно только после вынесения решения административным судом. Налоговая льгота распространяется на все категории пенсионеров. Исключение составляет имущество, которое используется в коммерческих целях. Чтобы воспользоваться налоговой привилегией, необходимо обратиться с заявлением в инспекцию, обслуживающую территорию, где проживает владелец недвижимости пенсионного возраста.

Льготы, распространяющиеся на уплату земельного налога

Размер земельного налога регламентируется НК РФ, а также правовыми актами местных муниципальных структур. В число плательщиков входят все владельцы земельных участков, независимо от их назначения. Пожилых людей часто интересует вопрос: какие налоги для пенсионеров не надо платить? Однозначно от уплаты освобождаются лица, которые арендуют земельный участок или пользуются им безвозмездно.

Льготы по такому виду налога предусматриваются на федеральном уровне. Однако в перечне привилегированных категорий пенсионеров нет. Вопросами освобождения от платежей занимаются налоговые инспекции по месту жительства пожилых людей. Льгота действует в отношении только одного земельного участка, для которого устанавливаются граничные нормы. Например, для обслуживания жилого дома в сельской местности допускается до 0,25 га. Такое же целевое назначение в городской черте ограничивается 0,10 га.

Транспортные льготы

Налоговым законодательством Российской Федерации установлено, что транспортный налог определяется региональными службами. К его уплате привлекаются все владельцы ТС. При этом не учитывается право общей собственности супружеских пар. Для получения льготы пенсионерам следует обратиться с заявлением в налоговую инспекцию. Кроме письменного обращения, прилагается также документ на машину, гражданский паспорт и пенсионное удостоверение. Размер транспортной льготы зависит от технических характеристик автомобиля.

Независимо от местных правовых актов, от уплаты налога на транспорт полностью освобождаются лица, который имеют один из специальных статусов: инвалидность I или II группы, герой РФ, ветеран ВОВ.

Не вносится денежная сумма за использование инвалидных машин, выданных органами социального обеспечения. Региональными службами могут устанавливаться льготы по уплате налога на транспорт в полном объёме или частично. Анализ правовой документации позволяет утверждать, что денежные скидки предоставляются чаще всего на одно средство передвижения, зарегистрированное на пенсионера. Иногда вместо полного или частичного освобождения от уплаты налога лицам, находящимся на заслуженном отдыхе, устанавливаются более низкие тарифы.

Основные виды необлагаемых налогом доходов

Подробный перечень финансовых поступлений, которые имеют люди пенсионного возраста, можно найти в НК РФ. Основную сумму денег составляет выплаченная пенсия, а также доплаты социального характера. Люди, которые находятся на заслуженном отдыхе, могут получать компенсационные выплаты за неиспользованные санаторно-курортные путёвки. В списке доходов пенсионеров есть также подарки и материальная помощь, предоставленные им как бывшим сотрудникам предприятий и учреждений.

Все эти выплаты не облагаются подоходным налогом. Обязательным ограничением при этом является установленный денежный лимит в сумме 4000 рублей в год. Освобождение от налоговых платежей – это уникальный инструмент для защиты прав людей одной из наиболее уязвимых в финансовом плане категорий.

Источник: http://kto-chto-gde.ru/kakie-nalogi-dlya-pensionerov-ne-nado-platit/

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры?

Выход на пенсию отнюдь не повод забыть о налогах навсегда. Пенсионеры в нашей стране платят те же налоги, что и граждане не пенсионного возраста. За небольшим исключением. О том, какие налоги не платят пенсионеры — сегодня в статье.

Пенсионеры бывают разные.

В нашей стране пенсионерами признаются граждане:

  • • достигшие определенного возраста или состоявшие на государственной службе определенный период времени;
  • • признанные медико-социальной экспертизой инвалидами;
  • • потерявшие или утратившие в лице умершего близкого родственника единственный источник средств к существованию.

Отдельной строкой идут также пенсионеры, обладающие статусом «федеральных льготников» — это граждане страны, удостоенные высших федеральных наград и званий, ветераны и инвалиды войны, ветераны «горячих точек», ликвидаторы атомных и техногенных аварий, лица, пострадавшие от радиации и т.п. Эти люди, хотя и являются получателями пенсий, с точки зрения налогообложения несколько отличны от остальных пенсионеров.

В целях данной статьи крайне важно разделять указанные категории пенсионеров. Так льготы, предусмотренные для инвалидов и ветеранов, могут не соответствовать льготам, предоставляемым пенсионерам по старости и наоборот.

За что платить не надо?

Какие же налоги платят пенсионеры в 2015 году, а от каких освобождены?

В соответствие с действующим налоговым законодательством все получатели государственных пенсий (и по инвалидности, и по старости, и по утрате кормильца) освобождаются от уплаты подоходного налога с этих сумм. НДФЛ не взимается также с любых компенсаций, назначенных пенсионерам в государственном порядке.

Также с 2014 года некоторые категории пенсионеров не платят налог на один из объектов недвижимости, находящийся в их собственности. Вот какие это граждане:

  • пенсионеры по старости или достигшие возраста нетрудоспособности;
  • инвалиды с детства или инвалиды первых двух групп;
  • пенсионеры, относимые к федеральным льготникам;
  • военные пенсионеры и члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом список освобождений, представляемых пенсионерам на федеральном уровне, заканчивается. Все остальные налоги, пенсионеры уплачивают в общем порядке с учетом региональных и местных налоговых льгот.

Налоги на имущество

Какие налоги на имущество платят пенсионеры?

  • транспортный налог;
  • земельный налог;
  • налог на имущество ФЛ (он же налог с недвижимости).

Транспортный налог устанавливается законами регионов и взимается с транспортных средств в зависимости от их вида и мощности.

Льготы по налогу на транспорт предусмотрены для пенсионеров по возрасту в Москве, Красноярске, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Перми, Самаре, Челябинске и их областях.

Для пенсионеров с инвалидностью и федеральных льготников помимо уже названных регионов льготы по налогу на транспорт предусмотрены также в Севастополе, Республике Татарстан, Республике Крым, Московской, Омской, Саратовской, Волгоградской, Нижегородской и Ростовской областях.

Еще один вид имущества, с которого взимаются платежи, это, конечно, же земля. Обложению налогом подлежат лишь те участки, что находятся в собственности или бессрочном пользовании. За арендованные или полученные в безвозмездное пользование земли платить налоги не нужно никому — ни пенсионерам, ни инвалидам.

На государственном уровне пенсионеры с инвалидностью и пенсионеры — федеральные льготники вправе получить вычет из базы по налогу на землю в размере 10 тыс. руб. Помимо этого практически во всех крупных городах страны для указанных групп пенсионеров действуют льготы местного характера.

Пенсионерам по возрасту льготы по налогу на землю предоставляются в Санкт-Петербурге, Самаре, Перми, Саратове, Новосибирске, Волгограде, Ростове-на-Дону, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает определенного лимита. В обычном порядке оплачиваются земли, превышающие по площади внутригородской лимит.

Что же касается налога на недвижимость, то как мы и говорили, пенсионеры могут его не платить за один объект собственности по выбору, например, за квартиру, дачу или гараж.

Подоходный налог

А что же работающие пенсионеры? Какие налоги должны платить они? Помимо перечисленных, официально трудоустроенные пенсионеры платят подоходный налог с суммы:

  • заработной платы;
  • оплаты полученной по договорам авторского заказа и иной творческой деятельности;
  • полученных дивидендов, процентов и доходов от оборота ценных бумаг;
  • пенсии, получаемой по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсионных отчислений по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими с пользу третьих лиц;
  • арендной платы от сдачи собственного имущества в наем;
  • иных доходов полученных на территории РФ.

Работающие пенсионеры наравне с другими налогоплательщиками вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

Если работающий пенсионер ранее воевал, участвовал в ликвидационных мероприятиях, пострадал от радиации, в общем, приобрел особый статус, а также если у него есть несовершеннолетние дети, он вправе получать стандартные вычеты. Их размер целиком зависит от того, к какой категории может быть отнесен налогоплательщик.

Социальный вычет предоставляется работающему пенсионеру при наличии в течение года документально подтвержденных расходов на образование, лечение, покупку медикаментов по рецептам врачей, приобретение полисов ДМС, заключение договоров с НПФ и софинансирование пенсии по государственным программам. Размер вычета зависит от фактически произведенных затрат, но не может превышать установленные законом лимиты.

Имущественный вычет предоставляется пенсионерам в случае покупки или продажи недвижимости, в том числе может переноситься на предыдущие налоговые периоды (в пределах трех лет), если в настоящий момент пенсионер не имеет доходов, облагаемых НДФЛ.

Источник: http://creditnyi.ru/nalogi-pensioneram/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery-398/

This article was written by admin

×
Юридическая консультация онлайн